Podatki

Poradnie

Czym są podatki i komu powinno się je płacić?

  • Wszystkie osoby pracujące w Niemczech muszą płacić podatki. Również Ty musisz płacić podatek dochodowy od prostytucji / usług seksualnych. Oznacza to, że: Część zarobionych pieniędzy musisz oddać państwu. Niezależnie od tego, czy masz umowę o pracę, czy prowadzisz własną działalność.

  • Podatki w Niemczech są odprowadzane do urzędu skarbowego.

Który urząd skarbowy jest moim urzędem?

  • W kraju związkowym Szlezwik-Holsztyn jest 17 urzędów skarbowych. To, który z nich będzie Twoim urzędem, zależy najczęściej od Twojego miejsca zamieszkania lub zameldowania.

  • Jeśli pracujesz w różnych miejscowościach, określenie odpowiedniego urzędu skarbowego może być trudne. Często jest to zależne od tego, w której miejscowości najczęściej przebywasz i pracujesz. Możesz zwrócić się z tym pytaniem do cara*SH, a my postaramy się uzyskać potrzebne Ci informacje.

Ile podatku muszę zapłacić?

  • To zależy od tego, ile zarabiasz.

  • Ważne jest również to, czy jesteś w związku małżeńskim lub czy masz dzieci.

Jakie rodzaje podatków mogą być dla mnie istotne?

  • Podatek dochodowy

  • Podatek od prowadzenia działalności gospodarczej

  • Podatek VAT

  • Podatek od wynagrodzenia

Które podatki muszę płacić?

  • Zależy to od tego, czy prowadzisz własną działalność, czy posiadasz zatrudnienie.

  • Jeśli formą Twojego zatrudnienia jest samozatrudnienie, a więc wtedy, gdy możesz samodzielnie decydować o czasie i miejscu pracy, oznacza to, że prowadzisz własną działalność gospodarczą. W takim przypadku musisz odprowadzać podatek dochodowy i podatek VAT.

  • Podatek od prowadzenia działalności gospodarczej płacą tylko osoby prowadzące agencję towarzyską oraz osoby uzyskujące powyżej ok. 24 500 EUR rocznie.

  • Jeśli jesteś osobą zatrudnioną, a więc na przykład pracujesz w agencji towarzyskiej i masz z tą agencją podpisaną umowę o pracę, musisz odprowadzać podatek od wynagrodzenia.

Skąd będę wiedzieć, czy mam zatrudnienie czy pracuję na własny rachunek?

  • Samozatrudnienie ma miejsce wtedy, gdy możesz samodzielnie decydować o czasie i miejscu pracy. Jeśli prowadzisz agencję towarzyską, jesteś osobą prowadzącą własną działalność gospodarczą.

  • Jeśli jesteś osobą zatrudnioną, pracujesz dla swojego pracodawcy (np. agencji towarzyskiej) i masz z nim zawartą umowę o pracę.

Prowadzę własną działalność gospodarczą. Jak wygląda kwestia podatku dochodowego?

  • Pamiętaj: Jeśli osiągasz niewielkie przychody, tj. mniej niż 8800 EUR rocznie, nie musisz płacić podatku dochodowego. Jeśli Twoje przychody przekroczą powyższą „kwotę wolną” (w roku 2017 wynosiła ona 8800 EUR), kwestia podatku dochodowego będzie wyglądała w następujący sposób:

  • Powiadamiasz urząd skarbowy o terminie rozpoczęcia świadczenia usług seksualnych w ramach własnej działalności, następnie otrzymujesz numer identyfikacji podatkowej.

  • Podatek dochodowy płacisz tylko od uzyskanego dochodu.

    Twój dochód jest tym, co pozostanie po odliczeniu od Twoich rocznych przychodów ewentualnego podatku VAT (19%) i kosztów (np. kasa chorych, czynsz, środki do prania, prezerwatywy itp.).

    Jeśli Twój zysk przekroczy 8800 EUR (kwota wolna od podatku w roku 2017), konieczne będzie zapłacenie podatku dochodowego.

  • Zapisujesz sobie wszystkie swoje przychody i wydatki oraz przechowujesz wszystkie rachunki i paragony za rzeczy, których potrzebujesz do pracy, np. rachunki za wynajem pokoju czy paragony za rzeczy, których potrzebujesz do pracy, np. prezerwatywy, środki piorące... Będziesz ich potrzebować do deklaracji podatkowej.
    Dokumenty te stanowią również dowód na Twoją rzeczywiście wykonywaną pracę w prostytucji.

  • Wszystkie rachunki, umowy najmu i paragony musisz przechowywać przez 10 lat.

Od kiedy muszę płacić podatek VAT jako osoba prowadząca działalność gospodarczą? 

  • Jeśli zarabiasz rocznie więcej niż 17 500 EUR, musisz płacić podatek VAT. Obecnie podatek VAT wynosi 19%. Często jest on nazywany „podatkiem od towarów i usług”.

  • Przykład: W ciągu roku zarabiasz 18 000 EUR. Od tej kwoty musisz zapłacić 19% podatku VAT. Jest to więc kwota 3420 EUR podatku VAT za cały rok.

  • Jeśli Twój dochód w poprzednim roku wynosił mniej niż 17 500 EUR, a w bieżącym roku przewidujesz, że Twoje zarobki nie przekroczą 50 000 EUR, będziesz małym przedsiębiorcą, co oznacza, że nie musisz płacić podatku VAT. W takiej sytuacji nie możesz jednak odliczać podatku VAT od swoich rachunków.

Jakie informacje muszę przekazać urzędowi skarbowemu jako osoba prowadząca działalność gospodarczą?

W jaki sposób sporządzić deklarację podatkową?

  • W tym celu musisz wypełnić odpowiednie formularze i przekazać je do urzędu skarbowego. Obecnie można to zrobić online.

Gdzie znajdę formularze dotyczące deklaracji podatkowej?

Co oznacza „odliczanie od podatku”?

  • Pracownicy urzędu skarbowego sumują wszystkie Twoje wydatki ujawnione w deklaracji podatkowej. Zsumowana kwota zostanie odliczona od Twoich rocznych dochodów. Podatek musisz zapłacić wyłącznie od pozostałej po odliczeniu kwoty. To właśnie jest „odliczanie od podatku”.

Co się stanie, jeśli nie złożę deklaracji podatkowej?

  • W takiej sytuacji urząd skarbowy oszacuje Twoje dochody i obroty.

  • Oszacowane kwoty opierają się na wartościach uśrednionych i prognozach. Mogą one być dużo wyższe niż kwoty, które faktycznie zarobisz.

  • Złożenie deklaracji podatkowej leży więc w Twoim interesie.

Pracuję jako osoba zatrudniona. Jak wygląda kwestia podatku od wynagrodzenia?

  • Jeśli pracujesz jako osoba zatrudniona (np. w agencji towarzyskiej), Twój pracodawca musi Cię zarejestrować w urzędzie skarbowym i zapłacić za Ciebie podatek od wynagrodzenia.

  • Twój pracodawca będzie zatrzymywał część Twojego wynagrodzenia, z której będzie opłacał podatek od wynagrodzenia oraz składki na ubezpieczenie społeczne (czyli ubezpieczenie zdrowotne, pielęgniarskie, emerytalne i ubezpieczenie na wypadek bezrobocia).
    Ubezpieczenie społeczne

  • Po zakończeniu roku pracodawca wyda Ci zaświadczenie o podatku od wynagrodzenia.

Pracuję jako osoba zatrudniona. Ile podatku od wynagrodzenia muszę zapłacić?

  • To zależy do wysokości Twojego miesięcznego wynagrodzenia.

  • Ważne jest również to, czy jesteś w związku małżeńskim lub czy masz dzieci.

  • Istnieje 6 różnych klas podatkowych. Klasa podatkowa zostanie przypisana w zależności od tego, czy jesteś w związku małżeńskim lub czy masz dzieci.

  • Jeśli potrzebujesz pomocy w zakresie klas podatkowych, możesz się zwrócić do cara*SH. Możemy uzyskać potrzebne Ci informacje.

Doradztwo w Twojej okolicy

Miejscowość, kod pocztowy
Aktuellen Standort verwenden

cara*SH Fachberatungsstelle für Prostituierte in Schleswig-Holstein

Christianstr. 6
24534 Neumünster

Frauennetzwerk zur Arbeitssituation e.V.

Walkerdamm 1
24103 Kiel

Frauennetzwerk zur Arbeitssituation e.V.

Fleischhauerstraße 37
23552 Lübeck

Zapytaj Cara*SH

+49 151 72312206

Jesteśmy cara*SH. Udzielamy bezpłatnych informacji i porad we wszystkich kwestiach związanych z prostytucją / usługami seksualnymi, w tym oczywiście również w zakresie nowej Ustawy o ochronie prostytutek. Wszystko, o co zapytasz lub co nam powiesz, jest u nas bezpieczne. Wszystkie Twoje obawy traktujemy poważnie i z przyjemnością Ci pomożemy. Po prostu skontaktuj się z nami!

Więcej informacji